Roger Ver fue apodado «Bitcoin Jesus» (Jesús Bitcoin) porque fue uno de los primeros en adoptar la criptodivisa y se convirtió en uno de sus primeros inversores. Se le acusa de presentar declaraciones de la renta falsas, evasión fiscal y fraude postal.
Hace diez años, Ver se hizo ciudadano de Saint Kitts y Nevis, una nación insular del Caribe con bajos impuestos, y posteriormente renunció a su ciudadanía estadounidense. Al hacerlo, la ley le obligó a presentar declaraciones de plusvalías por la venta de activos internacionales (incluido el bitcoin), así como a declarar el valor justo de mercado de sus activos. La expatriación también exige el pago de la denominada «retención a cuenta» sobre dichas plusvalías.
La fiscalía alega que el 4 de febrero de 2014, Ver y sus empresas poseían aproximadamente 131.000 BTC, adquiridos a más tardar en 2011, con un precio de 871 dólares. Según el código tributario, cuando alguien abandona EEUU con estatus de «extranjero asegurado», todos sus bienes se tratan como si se hubieran vendido el día anterior a la fecha de salida a su valor justo de mercado («venta constructiva»).La ganancia obtenida de dicha venta constructiva debe tenerse en cuenta en el ejercicio fiscal en curso y está sujeta a impuestos («impuesto de salida»). Los expatriados también deben confirmar que han cumplido sus obligaciones fiscales durante los cinco años anteriores a su nacionalización y facilitar información sobre su capital, ingresos, activos y pasivos en la fecha de salida.
La fiscalía acusa a Ver de facilitar información falsa al bufete de abogados y al tasador contratados, con una infravaloración del número de bitcoins, por lo que supuestamente presentó declaraciones de la renta falsas, con un valor de ambas sociedades sensiblemente inferior. Los abogados tampoco revelaron que Ver poseía personalmente bitcoins.
El 14 de octubre de 2015, el especialista fiscal de Ver le envió un correo electrónico pidiéndole que dijera el número de bitcoins que poseía a 4 de febrero de 2014. Pero en lugar de responder, Vere preguntó: «Hipotéticamente hablando, ¿cuáles serían las consecuencias si tuviera 200.000 [bitcoins] en el momento de mi negativa? Se le aconsejó que obtuviera la valoración de un tercero.
El escrito de acusación también señala que en junio de 2017, dos de las empresas de Wehr tenían en su poder unos 70.000 bitcoins. Wehr supuestamente se apoderó de estos activos y vendió decenas de miles de ellos ese año, por unos 240 millones de dólares en efectivo.
Los fiscales afirman que, aunque Ver no era ciudadano estadounidense en ese momento, estaba obligado a declarar a Hacienda y pagar impuestos sobre determinados ingresos, como los dividendos de empresas estadounidenses. Wehr supuestamente ocultó a Hacienda que recibía y vendía bitcoins de MemoryDealers y Agilestar. En concreto, transfirió decenas de miles de bitcoins a cuentas personales y luego los vendió a cambio de dólares estadounidenses.
De ellos, transfirió aproximadamente 240 millones de dólares a sus propias cuentas bancarias o a las que estaban bajo su control en las Bahamas. La declaración de la renta de 2017 de Vera no indicaba ningún ingreso o impuesto pagado relacionado con la distribución de estos bitcoins a él. Se cree que causó 48 millones de dólares en pérdidas al Estado.
Aunque los cargos se presentaron con anterioridad, Vera fue detenido este fin de semana en España por cargos penales estadounidenses. Las autoridades estadounidenses solicitarán la extradición de Vera para ser juzgado en Estados Unidos.
Fuente: Forbes